Возврат 13% подоходного налога: основные виды расходов, позволяющие вернуть налог
![Возврат 13% подоходного налога: основные виды расходов, позволяющие вернуть налог](/uploads/mini/tiznews/01/09a33d2689b074cf287a1e0a0548b1.jpg)
Граждане России имеют право на возврат части подоходного налога (13%), уплаченного в течение года, если они соответствуют определенным условиям. Возврат такого налога осуществляется на основе налоговых вычетов, которые предусмотрены законодательством. В данной статье мы рассмотрим основные виды расходов, за которые можно вернуть 13% подоходного налога, условия для получения налоговых вычетов и порядок подачи декларации.
Стандартный налоговый вычет
Стандартный налоговый вычет — это сумма, которую можно уменьшить с облагаемого налогом дохода. Стандартные налоговые вычеты предоставляются гражданам, у которых есть определенные категории источников дохода, а также определенным социальным группам. Вот основные виды стандартных налоговых вычетов:
- Вычеты на детей. Стандартный налоговый вычет предоставляется родителям на иждивенцев детей до 18 лет (или до 24 лет, если ребенок обучается на очной форме). Вычет составляет 1 400 рублей в месяц на одного ребенка.
- Вычеты на обучение. Студенты и аспиранты, обучающиеся на очной форме, имеют право на стандартный налоговый вычет в размере 1 200 рублей в месяц.
- Вычеты для инвалидов. Инвалиды I и II группы, инвалиды с детства и дети-инвалиды имеют право на стандартный налоговый вычет в размере 500 рублей в месяц.
Социальный налоговый вычет
Социальный налоговый вычет предоставляется в случае определенных видов расходов гражданина. Получение социального налогового вычета позволяет вернуть 13% подоходного налога, уплаченного гражданином на свой доход. Вот основные виды расходов, за которые можно получить социальный налоговый вычет:
- Расходы на образование. Если вы или ваши дети проходите обучение (начальное, среднее, высшее, послевузовское, дополнительное), то вы можете вернуть 13% подоходного налога, уплаченного на свой доход, в пределах расходов на обучение. Сумма вычета ограничена 120 000 рублей в год на каждого обучающегося.
- Расходы на лечение. Вы можете вернуть 13% подоходного налога на сумму, потраченную на свои медицинские услуги или услуги своих иждивенцев. Сумма вычета ограничена 120 000 рублей в год на каждого пациента.
- Расходы на страхование жизни и дополнительную пенсию. Если вы заключили договор страхования жизни или дополнительной пенсии, то имеете право на возврат 13% подоходного налога на сумму страховых взносов. Сумма вычета ограничена 120 000 рублей в год на каждого страхователя.
- Расходы на недвижимость. Если вы приобрели жилье или земельный участок, вы можете вернуть 13% подоходного налога на сумму расходов на приобретение или строительство. Сумма вычета ограничена 2 миллионами рублей на каждую сделку.
Порядок подачи декларации для получения налогового вычета
Для получения налогового вычета и возврата 13% подоходного налога необходимо подать декларацию о доходах (форма 3-НДФЛ) в налоговую инспекцию по месту своей регистрации. Декларацию можно подать в печатном виде или в электронном виде через личный кабинет на сайте налоговой службы.
Срок подачи декларации - не позднее 30 апреля следующего года после окончания налогового периода. Например, за доходы и расходы 2023 года декларацию нужно подать до 30 апреля 2024 года.
Важно приложить к декларации все необходимые документы, подтверждающие право на налоговый вычет. В зависимости от вида вычета это могут быть:
- договоры об обучении или медицинских услугах,
- счета и квитанции об оплате,
- договоры страхования жизни или дополнительной пенсии,
- документы, подтверждающие приобретение недвижимости.
После проверки предоставленной информации налоговая инспекция примет решение о предоставлении налогового вычета. Если решение положительное, вам будет перечислен возврат 13% подоходного налога на указанный вами счет.
В заключение, получение налоговых вычетов и возврат 13% подоходного налога - это возможность для граждан России сэкономить на определенных расходах, связанных с обучением, лечением, страхованием и приобретением недвижимости. Важно знать свои права и своевременно предоставлять декларацию и необходимые документы для получения вычета.
![Упрощенный порядок налоговых вычетов: всё, что нужно знать](/uploads/mini/tizsr/7e/432a4180d6e9de725befe230c9d4a8.jpg)
![Пособия, вычеты и льготы в России: обзор и подробности](/uploads/mini/tizsr/55/bbf522b1c50b383ac6ef955dbf30b0.jpg)
![Выплаты на детей в России: что нужно знать и как получить](/uploads/mini/tizsr/e5/eff2a4a0ba06667fa808cb8debff70.jpg)
![Родительские налоговые преимущества: всё, что вам необходимо знать](/uploads/mini/tizsr/6d/3cd155c925b4ebee1b8ce425a5e01c.jpg)
![Льготы пенсионерам по транспортному налогу](/uploads/mini/tizsr/e3/b1591410c566ccec4f98f8ed6bb06c.jpg)
![Особенности налогообложения доходов физических лиц в России](/uploads/mini/tizsr/cd/962bb6a7df1f8acde6638f33dd5642.jpg)
![Налоговые обязательства пенсионеров: что нужно знать и какие налоги оплачивать?](/uploads/mini/tizsr/48/eebf48b9044dd0ec2e723e6a66067c.jpg)
![Налоги при покупке квартиры: всё, что важно знать](/uploads/mini/tizsr/f3/d0af2b4c70109f11194ca8ea979d37.jpg)
![Разбираемся с налогами: какие доходы облагаются налогом и как правильно их оплатить](/uploads/mini/tizsr/bd/523210db32e2d84225619017bc04a6.jpg)
![Все о прогрессивном налоге на доходы физических лиц в России: преимущества, недостатки и перспективы](/uploads/mini/tizsr/e6/fd03fa8b3adc675a056ec6581be841.jpg)
![Получение компенсации за отсутствие места в детском саду: что нужно знать](/uploads/mini/tizsr/c0/51094597751faa57a98be4cac1817b.jpg)
![Налоговый вычет при покупке квартиры в ипотеку: что нужно знать и как получить](/uploads/mini/tizsr/cf/964563d8b165b716c4c95daea9ce0f.jpg)
![Как налоговая политика формирует корпоративные финансы: экспертный анализ](/uploads/mini/tiznews/c0/ae3bc7653dbb191ae852067f8bdb7e.jpg)
![Как оценить финансовое здоровье компании? Глубокое погружение в ключевые показатели](/uploads/mini/tiznews/72/565efdc9ef7f6293127f332ecee181.jpg)
![Что такое IPO и как это влияет на финансовый рынок](/uploads/mini/tiznews/6d/1dba9611d4777ae04d167a182e0319.jpg)
![Этичное инвестирование: Как сочетать прибыль с ответственностью](/uploads/mini/tiznews/2f/153deac131c67a390d42adadba84ff.jpg)